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关于富宁县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告

发布时间:2020年06月03日    作者:    来源: 

富宁县2019年地方财政预算执行情况

2020年地方财政预算草案报告

2020515日在县第十七届人大常委会第22次会议上)

 

县人大常委会:

受县人民政府委托,向本次会议报告富宁县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告。

一、2019年财政工作情况

(一)财政预算收支执行情况

1.一般公共预算收支完成情况。2019年,全县财政总收入完成61,378万元,为年初计划66,100万元的92.9%,同比减收3,564万元,下降5.5%地方一般公共预算收入完成35,369万元,为年初预算数35,000万元的101%,同比增收1,995万元,增长5.98%。其中:税收收入完成25,016万元,占一般公共预算收入35,369万元的70.7%,同比减收1,688万元,下降6.3%;非税收入完成10,353万元,占一般公共预算收入35,369万元的29.3%,同比增收3,683万元,增长55.2%

全县一般公共预算支出完成347,376万元,为年初预算数410,386万元的84.6%,同比减支42,056万元,下降10.8%。支出降幅较大的原因是2019年上级下达的专款比2018年大幅减少和调入资金不到位所致。

全县一般公共预算收支平衡情况:2019年,一般公共预算收入35,369万元,加上上级补助收入290,541万元、上年结转收入16,243万元、调入资金8,589万元、动用预算稳定调节资金1,344万元、政府债券转贷收入10,640万元,收入总计为362,726万元。全县一般公共预算支出347,376万元,加上上解上级支出8,579万元、地方政府债券还本支出6,659万元、增设预算稳定调节基金80万元(动用当年一般公共预算超收部分289万元,支出总计为362,694万元。收支相抵后,预计结转下年支出32万元,基本实现了预算收支平衡。

均衡性转移支付和县级基本财力保障补助安排使用情况:全年上级下达均衡性转移支付和县级基本财力保障补助资金68,786万元,同比增加5,396万元,增长2.89%,其中均衡性转移支付补助48,738万元,县级基本财力保障补助20,048万元。我县严格按照转移支付资金管理使用要求,将资金全部安排用于人员工资支出,确保全县干部职工工资按时足额发放。

2.政府性基金预算收支完成情况。全县政府性基金预算收入完成17,121万元,为年初预算数54,593万元的31.4%,同比减少8,275万元,下降32.5%。政府性基金预算支出完成22,547万元,为年初预算数32,110万元的70.2%,同比减少3,397万元,下降13.1%。政府性基金预算收入未完成年初预算数的主要原因是受土地调规未获批因素影响,大量优质土地资源未能实现出让。

全县政府性基金预算平衡情况:政府性基金预算收入17,121万元,加上上级补助收入4,609万元、上年结余收入797万元、地方政府专项债券转贷收入7,000万元、收入总计为29,527万元。政府性基金预算支出22,547万元,上解上级支出950万元,调出资金6,021万元,支出总计为29,518万元收支相抵后,年终结转结余9万元实现收支平衡。

3.社会保险基金预算收支完成情况。全县社会保险基金预算收入完成95,639万元,同比减收17,380万元,下降15.4%。社会保险基金预算支出完成84,685万元,同比减支25,860万元,下降23.4%。上年结余收入35,847万元,收支相抵后,年终滚存结余46,801万元。收支双降原因一是上级下达企业养老、城乡居民医疗的补助收入减少二是国家减税降费政策影响,从20195月起,企业、机关事业单位养老金单位缴费分别下调5%4%,导致收入减收,同时造成上解支出减少。

4.国有资本经营预算收支情况。2019年,全县未发生国有资本经营预算收支。

5.财政存量资金安排使用情况。2019年,清理收缴财政存量资金26,236万元,收回的资金全部安排用于保工资和县委、政府确定的重点支出领域其中用于保工资8,891万元、偿还借款11,750万元(具体详见附表)。

6.政府债务情况。2019年,省州财政部门核定县政府债务限额16.15亿元其中一般债务限额13.4亿元,专项债务限额2.75亿元。截至2019年底,按协议金额统计,全县债务规模111.64亿元,现有债务余额72.69亿元,其中政府性债务余额13.74亿元(一般债务余额11亿元,专项债务余额2.74亿元),隐性债务余额58.95亿元。债务规模偏大,存在风险隐患。

以上均为快报数,待省州批复我县2019年财政决算后,部分数据会有所调整,届时再向县人大常委会报告变化情况。2019年地方财政预算执行的具体情况,详见附件。

(二)2019年财政政策执行和财政重点工作情况

2019年,财税部门认真落实县十七届人大三次会议有关决议要求,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定,进一步转变财政职能,持续推进财税体制改革,自觉接受人大和政协监督指导,不断提升依法理财水平。

1.强化征管抓收入。2019年,财税部门克服减税降费政策性减收等不利因素影响,通力合作,全力组织好财政收入,为全县经济社会发展服务。一是任务早安排、早落实。年初及时分解落实收入目标责任,定期或不定期召开全县经济运行分析会,把握收入动向,对组织收入过程中出现的新情况、新问题及时采取应对措施。二是做好纳税服务。认真落实各项减税降费政策,涵养税源,服务纳税人。三是创新征管手段。切实加强重点税源、重点企业、重点税种监控,加大欠税清缴力度,强化小税种和零散税收征管,严格执行非税收入“收支两条线”管理,确保收入及时足额入库。四是服务项目建设。集中力量,整合资源,加快重点项目推进力度,形成有效税收入库。

2.着力保障和改善民生。一是强化资金筹措,突出“三保”支出责任。严格按照《预算法》规定,在县级财政极为困难的情况下,将“三保”支出纳入政府议事日程,层层压实支出责任,积极筹措资金,合理安排财政支出,全年县级财政安排“三保”支出174,545万元,圆满完成“保工资、保运转、保基本民生”的工作任务。二是支持教育事业优先发展。全年教育支出82,666万元,基本完成薄弱学校改造任务,积极落实“两免一补”政策和学生营养改善计划,全年拨付资金4,471万元,补助学生11.13万人次。三是加快完善社会保障体系。大力推进以低保、五保等特困人群为对象的社会保障体系建设,落实社会救助和保障标准与物价上涨联动机制,筹措安排城乡低保资金18,642万元、临时困难救助资金3,904万元、城乡居民养老保险资金7,232万元。四是扎实推进医疗保障体系建设。支持公立医院改革,投入1,680万元助推县中医医院建设。落实城乡居民基本医疗保险、大病保险和医疗救助“三重保障”政策。全年筹措拨付城乡居民基本医疗保险和大病保险金19,774万元、城镇职工医疗保险基金627万元、建档立卡家庭医生签约服务资金42万元、基本公共卫生服务资金2,997万元、城乡医疗救助资金2,044万元五是大力推动保障性住房建设。筹集安排资金948.59万元,实施廉租房、棚户区改造项目。六是落实各项惠农补贴政策。发放各类惠农补贴资金8,975万元,其中农机购置补贴110万元,耕地力保护补贴4,010万元,草原生态补助477万元,退耕还林补贴3,838万元,成品油价格改革财政补贴540万元。

3.全力支持打好三大攻坚战。一是支持打好脱贫攻坚战。按照脱贫摘帽考核要求,以扶贫项目为着力点,整合各类资金投入扶贫攻坚项目,提高资金配置效率,真正把钱用在建档立卡贫困村、贫困人口脱贫上,为如期实现“户脱贫、村出列”的脱贫攻坚目标提供坚实的财力保障。全年投入扶贫资金121,483万元,其中涉农整合35,667万元不纳入整合的财政专项扶贫资金1,785万元上海援建资金3,781万元行业扶贫资金80,250万元。同时,抓好扶贫资金动态监控系统和扶贫开发成效考核、审计、巡视等发现问题的整改。二是打好防范化解政府性债务风险攻坚战。完善管理机构和制度体系,成立政府性债务管理委员会,压实各级各部门主体责任,强化风险意识和底线思维,积极筹措资金,全年偿还债务本息114,722万元,有效防范财政风险,坚决守住不发生债务风险的底线。三是支持打好污染防治攻坚战。通过积极争取生态功能区转移支付等资金支持清华洞水库流域水环境污染综合治理和生态林保护。

4.着力支持重大基础设施建设。一是支持水电铝项目。投入资金1.8亿元支持推进绿色水电铝材一体化项目,助推项目建成投产。二是支持路网建设。筹措安排资金25,479万元投入交通基础设施建设,年内富宁至田蓬口岸公路、环城北路和部分农村公路等一批重点项目建成通车,孟村至洞波至那能公路建设加快推进,极大改善全县广大群众出行难问题。三是支持口岸建设。筹集资金1,750万元助力田蓬口岸改扩建项目,为2020年通过国家验收提供保障。

5.持续深入推进财税体制改革。全面落实减税降费政策,及时完成增值税减税任务,降低行政事业和企业部分社会保险费率,全年实现减税降费8564万元,惠及对象3.3万个(户)。深化预算管理改革初步形成中期规划、年度预算和项目库“三合一”的预算管理体系突出抓好项目库建设和预算绩效管理预算公开做到应公开全公开公开率达100%。严格执行“三公”经费等有关规定,严格控制一般性和“三公”经费支出,全年“三公”经费支出1,750万元,比上年1,826万元下降4.2%。加强部门协调联动,推进国库支付电子化管理。

6.全面提升财政管理水平。建立健全政府采购长效机制,推行“阳光采购”,实现监管重心由采购全过程的监督转为事中事后监督,全年完成采购384批次,实际支出采购资金18,188万元,节约资金332万元。完成公务用车定点维修、保养和保险服务、20192020年行政事业单位办公设备办公家具零星采购供应商公开招标工作。强化财政监督检查,聘请云南天宥会计师事务所开展全县2018年度整合使用财政涉农资金进行专项审计和开展绩效评价。配合州财政局委托云南耕耘会计师事务所有限公司开展新华、田蓬、谷拉3个乡(镇)2018年度财政扶贫资金专项检查。完成县林草局零余额账户4,297万元滞留金的整改工作。扎实抓好经营性国有资产管理工作,收取房租费829万元并全部缴入国库。主动接受人大、政协监督。严格执行人大各项决议、决定和审议意见,进一步完善人大代表沟通联系和建议办理机制。认真办理县人大建议和县政协提案363件,办复率、按时办结率均达到100%

在肯定成绩的同时,我们也清醒地看到,当前财税工作中还面临很多困难和挑战财政收入规模小,财政自给率仅为10%。税收受国家减税降费政策影响较大,财政收入增收乏力。财政管理还存在薄弱环节,财政监督仍需加强。财政收支平衡矛盾愈发突出,县级基本财力保工资尚显不足。财政支出结构还需优化,支出项目只增不减的固化格局没有根本改变。财政资金使用效率有待提升,加强推行财政资金绩效管理十分紧迫。政府性债务偿还压力大,债务偿还逾期隐性风险增加。对此,我们将高度重视这些问题,并采取有力措施加以解决。

二、2020年财政工作安排

(一)财政预算草案

2020年财政工作和财政预算安排指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神、中央和省州县经济工作会议精神,紧扣全面建成小康社会目标任务,坚持稳中求进工作总基调,坚决打赢三大攻坚战,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定,严格贯彻预算法,牢固树立过紧日子的思想,完善预算管理制度,全面实施绩效管理。优化支出结构,严控一般性支出。坚持完善财政体制机制,构建全面规范、公开透明的现代财政管理制度,为全县全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官提供财力保障。

2020年预算编制原则:收入预算编制体现实事求是,积极稳妥。支出预算编制体现统筹兼顾、量力而行、突出重点,在保证基本支出合理需要的前提下,优先安排中央和省州确定的政策性支出,严格控制一般性支出。逐步完善政府预算体系,包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。提高预算编制的完整性,将政府及其部门收入和支出全部纳入预算管理,将上级提前下达的转移支付预计数编入本级预算。严格按人大批准的预算执行支出,预算执行中除发生自然灾害和突发公共事件外,不再追加预算。

本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则,综合考虑全县财政经济形势、主要经济指标预期和各项政策性增减因素,2020年全县财政收支预算安排如下:

1.一般公共预算安排意见。2020年,全县一般公共预算收入安排36,500万元,同比增加1,131万元,增长3.2%。一般公共预算支出359,073万元,同比增加11,665万元,增长3.4%

全县一般公共预算平衡情况:预计收入总计372,388万元,其中一般公共预算收入36,500万元,上级补助收入296,120万元,上年结转收入32万元,调入资金32,121万元(含调入预算稳定调节基金80万元),政府债券转贷收入7,615万元。预计支出总计372,388万元,其中一般公共预算支出安排359,073万元,上解上级支出安排8,700万元,政府债务还本支出4,615万元。收支相抵,预计当年预算安排收支平衡。

2.政府性基金预算草案。全县政府性基金预算收入安排28,500万元,同比增加11,379万元,增长66.47%。政府性基金预算支出安排30,629万元,同比增加8,082万元,增长35.85%

全县政府性基金预算平衡情况:预计收入总计51,109万元,其中本级政府性基金预算收入28,500万元,上级补助收入4,609万元,地方政府专项债券转贷收入18,000万元。预计支出总计51,109万元,其中政府性基金预算支出30,629万元,基金上解支出480万元,调出资金20,000万元。收支相抵,当年预算安排收支平衡。

3.社会保险基金预算草案。全县社保基金预算收入安排118,768万元,同比增加23,129万元,增长24.2%。社保基金预算支出安排116,921万元,同比增加32,236万元,增长38.1%

全县社保基金预算平衡情况:预计收入118,768万元,支出116,921万元,本年收支结余1,847万元,上年结余46,801万元。收支相抵,年终滚存结余48,648万元。

4.国有资本经营预算安排情况。目前,全县暂未发生国有资本经营预算收支,因此未编制国有资本经营预算。如年度执行过程中发生相关收支,将及时向县人大及其常委会报告。

5.一般公共预算主要支出安排情况

1)安排一般公共服务支出预算22,854万元,同比减少7,210万元,下降23.98%

2)安排国防支出预算151万元,同比减少3万元,下降1.95%

3)安排公共安全支出预算11,649万元,同比增加563万元,增长5.08%

4)安排教育支出预算85,332万元,同比增加2,666万元,增长3.22%

5)安排科学技术支出预算988万元,同比减少47万元,下降4.54%

6)安排文化体育与传媒支出预算2,478万元,同比减少1,587万元,下降39.04%

7)安排社会保障和就业支出预算81,013万元,同比增加22,686万元,增长38.89%

8)安排卫生健康支出支出预算40,110万元,同比减少2,896万元,下降6.73%

9)安排节能环保支出预算14,923万元,同比减少1104万元,下降6.89%

10)安排城乡社区支出预算9,279万元,同比减少4,927万元,下降34.68%

11)安排农林水支出预算59,880万元,同比减少4,162万元,下降6.5%

12)安排交通运输支出预算5,783万元,同比减少1,223万元,下降17.46%

13)安排资源勘探信息支出预算1,771万元,同比减少5,000万元,下降73.84%

14)安排商业服务业支出预算303万元,同比减少692万元,下降69.55%

15)安排自然资源海洋气象等支出预算1,398万元,同比减少457万元,下降24.64%

16)安排住房保障支出预算15,317万元,同比增加13,457万元,增长723.49%

17)安排粮油物资储备支出预算136万元,同比减少147万元,下降51.94%

18)安排灾害防治及应急管理支出预算2,007万元,同比减少1,231万元,下降38.02%

19)安排其他支出62万元,同比减少628万元,下降91.01%

20)预备费安排3,639万元。

各类科目增减较大的主要原因是2019年压减支出调整到本年安排支出导致变化及上年上级科目调整所致。

6.调入资金安排情况。2020年财政支出缺口218,769万元,其中纳入预算调入资金解决32,041万元,未纳入预算调入资金的必保支出186,728万元。2020年减少安排调入资金主要从算账方面去考虑,根据省财政厅财力计算口径,将调入资金纳入各县财力计算,导致虚增财力,缩减我县应得的财力性转移支付补助。为了在省对县算账中不吃亏,按照州财政局要求尽量减少调入资金,因此把以上刚性支出列入缺口,同时也督促我县各部门必须加大土地出让力度,才能保证各项支出能够按时发放。具体支出缺口构成明细为:

1纳入调入资金32,041万元,由于2019年度调入资金不能实现,导致我县财力缺口,无法平衡预算,故调减2019年支出26,802万元。其中:用存量资金列支8,891万元(2020年需赔还);用暂付款资金列支安排到2020年预算支出18,266万元,该笔列入本年预算优先安排,因此增加本年支出18,266万元,加大调入资金压力,该部分调入资金仅能保障部分三保支出

2未纳入预算调入资金的必保支出186,728万元一是必保的刚性支出31,086万元。具体为:政府综合目标绩效考核随月工资2,000发放部分21,826万元,调整机关事业单位工作人员基本工资标准和离休费5,000万元,新增人员、正常晋升4,000万元二是债务还本付息及其他支出155,902万元。具体为:隐性政府债务还本付息资金136,690万元项目前期工作经费4,000万元云南富宁绿色水电铝材一体化产业示范园区建设资金5,000万元旅游产业发展和水库基础设施建设政府和社会资本合作项目8,952万元非税收入成本性支出1,000万元等。

(二)2020年财税管理工作重点

1.突出抓财源建设,筑实增收基础。积极筹措项目资金,加快绿色水电铝材一体化项目推进。加强收入征管,严格依法治税,加强重点税源、重点行业税收监管,强化重点税源分析,加大对薄弱税种、薄弱行业和薄弱环节的征管,提高税收征管质量和效率,确保应收尽收。认真贯彻落实国家减税降费政策,巩固和拓展减税降费成效。加快东大门大道沿线两旁土地招拍挂工作力度,增加一般公共预算和政府性基金预算收入,缓解财政收支压力,确保“三保”保障到位

2.突出抓资金筹措,提升保障能力。积极应对收入增长乏力、可用财力不足、资金调度困难等挑战,围绕国家和省州促进经济增长若干政策、转移支付制度和乡村振兴战略,加强部门衔接配合,争取上级政策和资金支持。围绕年度各重点项目,多方筹措资金,充分发挥财政资金杠杆作用,有效整合各类财力,加快重点项目建设。继续抓好存量资金清理工作,把收回的资金调整到保民生、补短板、增后劲的刀刃上。

3.突出抓结构优化,加大民生投入。坚决压缩一般性支出,统筹做好民生保障与经济发展关系,坚持把发展社会民生作为财政工作的出发点和落脚点,把民生作为财政保障的重中之重,持续加大民生领域投入,着力弥补短板。全面落实保障和改善民生各项政策,财政资金重点向教育、农林水、社会保障、公共卫生、脱贫攻坚等领域倾斜。认真落实各项惠农补贴政策,实施乡村振兴战略,加大美丽宜居乡村、农村生活污水、生活垃圾污染治理投入,切实改善农村生产生活环境。加大财政涉农资金统筹整合力度,加快涉农项目落地和项目实施进度。

4.突出抓改革监管,提升管理水平。积极推进全口径预算管理,健全财政支出定额标准化管理。积极推进预决算公开,着力打造阳光财政。加快财政投入方式改革,合理划分县、乡财政事权和支出责任,建立财政事权和支出责任相适应的制度。加强政府债务管控,防范债务风险,守住不发生区域性、系统性风险底线。全面推开财政资金使用绩效评价工作,提升财政资金使用效益。加大政府采购、投资评审、监督检查、国有资产监管力度,规范支出行为。加强财政资金外借款管理,健全完善借款清收保证机制和责任追究机制,防范财政风险。大力完善财政国库集中支付管理制度,定期开展财政财务基础工作检查。积极探索政府购买服务有效方式,非基本公共服务领域,探索通过委托、承包、采购等方式交给社会力量承担。

5.努力提升财政管理能力。坚持依法理财、依法接受监督自觉接受人大及其常委会的法律监督、工作监督,严格落实人大各项决议、决定和审议意见。自觉接受政协民主监督和全社会群众监督、舆论监督。坚决查处各类违反《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规行为。进一步加大力度,持续抓好财政监督检查,切实抓好纪检监察、审计监督、专项检查、巡视巡察发现问题整改,努力提高依法聚财、依法理财水平

2020年全县财政改革发展任务艰巨,责任重大。我们将在县委的正确领导下,自觉接受人大代表的监督,虚心听取政协委员的建议,稳中求进、提质增效,更好地发挥财政职能作用,努力完成全年财政各项工作目标,为全面建成小康社会做出新的更大的贡献。

         2019年财政预算执行情况及2020年预算草案(附表)

202006031524102529.xlsx


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